当信用卡用户未能按时还款时，银行需要采取有效的措施来降低风险和保护自身利益。以下是银行处理信用卡逾期用户还款的常见步骤：

第一步：联系客户

一旦信用卡已逾期，银行通常会尽快与客户联系，提醒其还款。这些提醒可以通过电话、短信、电子邮件或信函等形式发送。在某些情况下，银行可能会多次尝试联系客户。在客户不能及时还款的情况下，银行可能会建议客户向亲戚、朋友或其他财务机构借款，以避免信用卡债务进一步逾期。

第二步：取消信用卡

如果客户未能在逾期时间内还款，银行可能会考虑取消其信用卡。取消信用卡可以防止客户继续使用信用额度，但也会对客户的信用评分产生负面影响。因此，在银行执行此项措施之前，银行通常会多次提醒客户，并尝试协商还款计划。

第三步：向信用局汇报

银行也可以向信用局汇报逾期客户的债务信息。这种汇报可能会对客户的信用评分产生负面影响，从而使客户更难以获得贷款或信用卡等金融产品。一旦客户开始还款，银行也将汇报该信息，以帮助客户重建信用。

第四步：委托第三方催收

在一定时间内，如果客户未能还款，银行可能会将债务委托给催收机构。这些机构会采用多种方式联系客户，包括电话、信函及上门拜访等。虽然这可能会对客户产生压力，但催收机构需要遵循法律规定，对客户进行公正、合法的催收。

第五步：起诉客户

如果客户迟迟不还款，银行可能会采取司法程序来追讨债务，这也是银行的最后选择。在此情况下，银行将向法院提起诉讼，通过法律程序强制客户还债。这将带来高额的利息、罚款以及涉及诉讼过程的支出，对客户的信用评分影响更大，同时也会对催收机构和银行自身的成本造成长期影响。

总之，当信用卡用户逾期还款时，银行需要采取行动来降低风险和维护自身利益。银行可以通过与客户联系、取消信用卡、向信用局报告、委托催收机构以及起诉客户等手段实现这一目标。对于客户而言，及时还款、遵守银行规定十分重要，以维护良好的信用评分和财务信誉。