近几年来，由于经济形势的波动，很多人在贷款时难免会出现还款困难的情况，这时候，银行和贷款机构会给予借款人一定的延期还款的时间。这个时候，借款人就需要了解如何计算延期还款的费用，避免对自己的信用造成不良影响。

首先，我们需要了解贷款的两种方式：分期还款和一次性还款。在贷款到期前，如果借款人无法按时还款，可以选择进行延期还款。银行和贷款机构在延期还款时，会给借款人一定时间的限制，例如三个月或六个月，并按照既定的利率计算延期费用。不同银行和机构的利率不同，但一般不会超过贷款利率的2倍。

例如，小明在一家银行贷款100万元，贷款期限为1年，利率为5%。由于他出现经济困难无法按时还款，他选择延期还款三个月。那么，他需要向银行支付延期还款利息和罚息。

在这种情况下，银行延期还款利率为7%，即贷款利率的1.4倍，罚息为贷款余额的3%。小明需要按照以下步骤计算延期还款的费用：

1. 计算延期还款的利息：100万元 × 7% ÷ 12（三个月的利息）= 17,500元。

2. 计算罚息：100万元 × 3% × 3 ÷ 12（三个月的罚息）= 7,500 元。

3. 延期还款总费用：17,500元 + 7,500元 = 25,000元。

以上计算仅是大致的计算，具体还需参考各银行和机构的政策和规定。

需要注意的是，如果借款人延期还款的时间超过了银行规定的期限，银行可能会采取更严格的措施，例如将借款人列入信用黑名单、强制清偿等。同时，延期还款也会对借款人的信用评级造成一定的影响，因此必须掌握好各项延期还款的规定和利率，避免对自己的信用造成不良影响。

综上所述，对于出现困难的借款人来说，延期还款是一个不错的选择，但必须了解和掌握各项规定和计算方法，以避免不必要的经济损失和信用风险。