<答案：小额信贷逾期不良记录主要原因为缺乏偿债能力和缺乏还款意愿。>

在小额信贷行业中，逾期不良率一直是一个极为严重的问题，因为它直接影响了金融机构的风险和利润。那么，造成小额信贷逾期的主要原因是什么呢？

一方面，经济环境是小额信贷逾期的一个主要原因。随着经济的下滑和通货膨胀的上升，许多借款人面临着财务压力和现金流问题，导致他们缺乏偿债能力，从而无法按时偿还借款。

另一方面，缺乏还款意愿也是小额信贷逾期的重要原因。有些借款人太过着急地获取额外的资金，而没有真正考虑他们的还款能力。此外，有一些借款人不合规地使用小额信贷，往往过多消费，导致他们不能及时还款。

此外，一些小额信贷机构的监管问题也是小额信贷逾期的原因之一。例如，有些机构在审批贷款时不严谨，没有对借款人的还款能力进行充分评估和审查，是导致小额信贷逾期率高的重要原因之一。

最后，必须指出的是，小额信贷逾期会导致涉及贷款人的法律后果。当借款人未能按时偿还借款时，小额信贷机构有权采取法律措施追缴所欠的本金和利息。此外，不良记录将会影响借款人的信用记录，从而影响到他们在未来申请贷款的能力。

因此，小额信贷机构和借款人都应该加强相互沟通、充分评估还款能力和积极预防小额信贷逾期，以避免不良的法律后果带来的风险。