逾期贷款罚息和复利的计算是什么？

逾期贷款罚息和复利是指借款人未能在规定的时间内偿还贷款本金、利息等款项，从而造成的额外负担。罚息是指借款人因未能按时偿还债务，而须向债权人支付额外的利息；复利是指借款人未能按时偿还利息或本金所产生利息的利息。

逾期贷款罚息和复利怎么计算？

根据《中华人民共和国利率法》规定：逾期未还的本金和利息，银行可以按日加收万分之五的罚息，同时，将逾期未还的利息与本金分别计算，再按照累计复利的方式计算，每日计息一次。

举例而言：如果某借款人B在逾期两天后返还借款，假设该笔贷款本金为10万元，年利率为12%，那么银行要求其支付的逾期利息为：10万 x 12% / 360 x 2 = 666.67元。其中罚息部分为：10万 x 0.05% x 2 = 100元。而复利部分则为：(10万 + 666.67) x 12% / 360 x 2 = 74.07元。那么，借款人B则需支付逾期利息共计740.74元。

逾期贷款罚息和复利是否合法？

逾期贷款罚息和复利的计算方法在《中华人民共和国利率法》中有明确规定，并且被列入了《金融机构信贷风险管理办法》的信用管理条款之一。因此，在一定范围内，逾期贷款罚息和复利是合法的。但是，银行收取罚息和复利所涉及的利率必须是在国家规定范围内，并且应事先向客户作好提示和告知，以保障客户的知情权、选择权和公平权。

此外，银行在收取罚息和复利的时候也应注意提醒客户及时还款，避免漏期。对于严重违约的客户，银行还有权利采取法律手段来进行追缴，以及对其信用档案进行相关处理。

结论

逾期贷款罚息和复利是一种针对违约借款人的经济处罚方式，其计算方法已在法律和相关规定中得到明确规定。虽然其有效减少了银行信贷风险，但在执行中也有一定的争议，因此，银行在收取罚息和复利的同时，也应当时刻考虑以客户的利益为优先。同时，借款人在签订借款合同时也应认真研究银行规定，提前计划好还款计划，避免发生违约。