近年来，随着我国金融市场的快速发展，各种金融产品不断涌现，借贷行为也日益频繁。在这个过程中，借贷双方之间难免会发生逾期情况。对于借款人而言，逾期还款会给自己带来一定的经济负担，而对于出借人而言，则需要维护自身的权益。因此，执行逾期利息成为关注的焦点问题之一。

我国《民法典》将执行逾期利息纳入了法律规范范畴，规定了利率上限。根据该法规，对于逾期未还款的借款人，出借人所要求的逾期利息不得高于人民银行同期贷款基准利率的4倍。这一规定的出台，为维护借贷双方的权益提供了法律依据。

但是，随着金融市场的快速变化以及金融产品的不断创新，这一规定也面临着一定的挑战。一方面，不同金融产品所对应的基准利率存在差异。比如，信用卡的基准利率要远高于银行贷款的基准利率。因此，在执行逾期利息时，怎样确定适用的基准利率，也成为了一个需要考虑的问题。

另一方面，也有人质疑逾期利息的上限是否合理。他们认为，1%的逾期利息过低，可能导致出借人的利益受到损害。而在国外，逾期利息常常高于10%。因此，一些人认为，我国的逾期利息上限需要重新考虑，根据不同金融产品以及实际情况，制定更合理的利率上限。

在这种背景下，最新规定也随之而来。近期，中国银行业监督管理委员会发布《关于金融机构执行逾期利息相关事宜的通知》，对执行逾期利息作出了明确规定。通知指出，对于信用卡等小额消费贷款，逾期利率将有所提高，并根据不同逾期天数分级，逾期天数越长，逾期利息越高。这一规定将于2021年生效。

总的来说，根据不同的需求和市场实际情况，制定合理的执行逾期利息规定，是维护借贷双方权益和市场稳定发展的必要条件。未来，金融监管部门还需持续关注金融产品的发展趋势，不断完善执行逾期利息的法律框架，确保借贷市场的健康稳定发展。