当信用卡账单到期后，若余额未能偿还清欠款，则发生了逾期还款。逾期还款会使得账单余额产生高额的利息和滞纳金，同时也会对信用记录产生不利的影响。此时，银行会采取不同的处理方式；一种是将信用卡欠款列入逾期账户，对逾期账户进行催收；另一种是与用户协商还款方式。

在这两种方式中，最大的不同在于协商还款有一定的灵活性，具体表现为以下几点：

1. 还款金额：银行一般在逾期后两周左右会开始通过邮件、电话等渠道联系用户催收欠款，并要求用户尽快偿还欠款。如果用户根本无力还清欠款，可以选择跟银行协商还款金额，按照自己的还款能力制定还款计划，而不一定要一次性还清。这样可使用户的信用记录得到有效维护。

2. 还款期限：银行和用户可以按双方协商达成的还款方案，对还款期限进行调整，以保证用户在能力范围内还款的情况下，尽可能地避免出现逾期情况。

3. 利率和滞纳金：银行在协商还款时，有可能会对逾期滞纳金和利息做出减免，以降低用户还款的负担。

通过协商还款，可以让用户在一定程度上减轻还款压力，同时也能更好地维护银行和用户之间的合作关系。但也有一些用户不履行还款协议，这将带来不可预估的法律后果，包括但不限于：收到律师函催告、被法庭传唤、失去信用、甚至被多元法律追回欠款。因此，在选择协商还款的同时，用户也应该非常清楚自己的还款能力，做出切实可行的还款计划，并积极履行义务。

到这里，我们不难看出信用卡逾期还款银行和协商还款的本质不同，后者更加灵活、个性化，以满足不同情况下用户的不同需求。而在实践中，银行和用户在协商还款时，也需要遵循合法合规的原则，避免违反有关法律法规和制度的规定，保护双方的合法权益。