民法典中关于银行贷款逾期利息计算的规定

银行贷款在现代经济生活中占据着重要地位，但在实际操作过程中也存在着许多问题，其中一项关键的问题就是如何计算逾期利息。近期颁布施行的《中华人民共和国民法典》规定了一系列与逾期利息有关的条款，下面就从相关规定出发，具体探讨民法典中关于银行贷款逾期利息计算的规定。

一、逾期利息计算的基本原则

根据《民法典》第267条规定，借款人未按照借款合同的约定还款或者未经出借人同意擅自改变还款计划的，应当支付逾期利息。逾期利息的标准可以依照借款合同的约定进行计算，也可以按照国家规定的逾期利率计算。若借款合同约定了逾期利息的计算标准，则以合同约定为准，但逾期利息的计算标准不得高于国家规定的逾期利率。

这一规定中，明确了逾期利息计算的基本原则，即在借款人未能按照借款合同还款或未经出借人同意擅自改变还款计划的情况下，应当按照约定或国家规定的逾期利率计算逾期利息。对于逾期利息的计算标准，应以约定为优先，但不得高于国家规定的逾期利率。

二、逾期利率的计算

对于逾期利率的计算，《民法典》第267条中并没有详细说明，但根据《中华人民共和国合同法》相关规定，我们可以了解到，逾期利率应当按照以下方式进行计算：

1. 如果借款合同中有关逾期利息的约定，则应当按照约定计算，但不得高于国家规定的逾期利率；

2. 如果借款合同中没有关于逾期利息的约定，则应当按照中国人民银行公布的同期限贷款基准利率的1.5倍计算。

据此，可以得出一个结论，即逾期利息的计算标准应当优先按照借款合同中的约定进行计算，如果借款合同中没有统一约定，则应当依照国家规定的逾期利率或同期限贷款基准利率的1.5倍计算。

三、利息的复利计算

对于逾期利息的复利计算，《民法典》第267条没有明确规定，但在《中华人民共和国合同法》中却有详细的规定。根据合同法第93条规定，借款人应当按照约定履行支付利息的义务。除非当事人另有约定，利息逾期后，按照逾期利率计算，逾期利息所得部分不得作为本息计入借款本金，但逾期利息和本金可以计算复利。

这意味着，如果借款合同中没有关于复利的约定，则只能按照简单利息进行计算，即根据本金和逾期利率计算逾期利息。但如果借款合同中有关于复利的约定，则按照约定进行复利计算。

四、免除逾期利息的情形

除了以上规定，根据民法典第268条规定，在下列情形下，借款人可以免除一定的逾期利息：

1. 原因合理，经出借人同意延长还款期限的；

2. 因为法律规定、交易习惯或出借人的措施导致借款人未能按期还款的；

3. 出借人催收追债时未履行法定程序的；

4. 借款人承诺提供的担保效力证明、抵质押物的所有权证明等材料出现虚假的。

这些情况下，借款人可以减免一定的逾期利息或免除逾期利息的支付。

总之，《民法典》对于银行贷款逾期利息的计算提供了一系列详细规定，对于银行和借款人来说，应在借款合同中明确约定相关条款，避免出现不必要的误解和争议。同时，借款人在使用银行贷款时应严格按照借款合同规定进行还款，避免产生不必要的逾期利息。